有車、有房，也未必是真富人

我名下沒有房，而是在首爾郊區租了一間老舊的公寓，離太太的娘家不遠。我的車是國產車，車齡超過十年，在中古車市場的估值約300萬韓元（約新台幣75,000元）。

就算沒有房子和名車，但我是個有錢人。以一般人的眼光來看，大概無法理解，但以我的標準來看，我是貨真價實的有錢人。

我並不是指「一無所有，但心靈富足」的富人，身為一名會計師，我是以數字與金錢作為根據，提出這項主張。

相較於三、四年前，我的所得減少了一半。45歲的年紀應該是開銷最大的階段，如果收入砍半，多數人應該都會覺得壓力非常沉重，但我卻絲毫沒有壓力。三、四年前，我還不是真正的有錢人，後來我創造了「富人公式」，透過公式計算的結果顯示，我現在才算是真正的有錢人。

有人大概會說：「我不想變成沒房、沒車、所得砍半的有錢人。」為了解決這些人的疑惑，我提供幾個案例作為說明。

幾個月前，我在太太預產期那段期間，停止工作將近一個月，把時間用來照顧即將臨盆的太太和胎中的小孩，還要安撫面對突如其來的變化而不知所措的大兒子。這和太太生第一胎時，我還必須教課的時期完全不一樣。

幾週前，我在FB看見了一則貼文：「有人想去芬蘭羅瓦涅米（Rovaniemi）住一個月嗎？」

由於這位住在芬蘭的貼文者三週後要到韓國一個月，因此這段期間可以把房子免費出借。他的貼文在短時間內獲得許多人分享、按讚和留言，不過主要留言都是類似以下的內容：

「哇！真的是一個不錯的機會耶，好羨慕能去的人！」

「真的很想報名。」

「突然想離職了。」

「目前的處境無法報名，但我的心會跟著去的。」

換作是你，能在三週後立刻展開為期一個月的旅行嗎？看到那則貼文後，我只需要「太太同意」，不需要擔心旅費或生計，所以當天晚上我就立刻報名了。

因為我透過「富人公式」成為「真富人」後，我獲得了財務自由。

本書會說明我是如何擁有這樣的生活，我之所以能成為真富人，不是對「金錢的執著」或「過度節省」，最重要的是「領悟」與「設定方向」！期待你透過本書能有以下的領悟：

1.可以區分「真正的資產」與「假的資產」。大多數的人都把非資產的物品（房子或汽車）誤以為是資產，因此無法成為有錢人。

2.可以區分「好的負債」與「壞的負債」。有人會說絕對不能負債；相反地，也有人利用債務成為有錢人，只要領悟其中的原理。

3.可以區分「能成為有錢人的所得」和「無法成為有錢人的所得」。明白為什麼有人高薪卻憂鬱纏身；有人所得不高卻能過著悠閒生活。

4.不要執著於盲目節省，而是學會不影響生活的節省方法。別為了節省而犧牲生活品質，應該透過節省享受更好的人生。

5.重新定義有錢人的標準。不該以一般的財產當作基礎，而是以對人生的滿足度為基礎，設定有錢人標準，並且讓自己更接近幸福的人生。

這是一本關於會計學的書，讓你明白為什麼會計會成為「富人公式」，可以付諸實踐，這也是一本關於生存之道的書。

我的父親沒教我的理財知識，為了能讓我的小孩在未來學會財務知識，於是我才寫下這本書。通常我不會對過去的事感到後悔，但有些事「如果能早點明白會更好」，我會收錄在本書中，希望閱讀本書的你，在幾年後可以過著財務自由的生活。

重新檢視資產

怎樣才算真正的資產？

你最有價值的兩項資產是什麼？我在課堂上提出這個問題，多數人都會回答：「房子和車子。」

我認為，這是讓我們生活變貧困的原因。把房子和車子視為資產，會導致經濟拮据，也無法獲得財務自由。若是不懂我的意思，可以先區分「真資產」與「假資產」！

首先，「資產」的定義是什麼？在會計理論中，資產的定義如下：

「資產，係指因過去事項而由個體所控制之資源，且由此資源預期將有未來經濟效益流入個體。」──《國際財務報導準則之觀念架構》

意即無論是付錢購買或別人贈予獲得資產的「過去事項」，讓我們得以「控制」。

如果汽車是我的資產，我必須具備能隨時駕駛的控制權，而且必須是「資源」。「資源預期將有未來經濟效益流入個體」意思是指必須具備賺錢的可能性。簡單來說就是：「我擁有的事物中，未來能變成錢的事物」。

至於銀行的定存，是過去把錢存進銀行的結果，隨時能提款，個人具備控制權，只要向銀行提出申請，就能換成錢的資源，因此屬於財產。那汽車算資產嗎？

車子算是資產嗎？

要確認汽車是否屬於資產，先分辨有沒有符合資源的條件。資源代表未來具備賺錢的可能性，如果把「未來能賺錢」的意思擴大解釋，即擁有這項資產，往後收入或所得就會增加。這在富人公式中是非常重要的概念。

真正的資產是，持有它，未來的所得會增加！

購買假資產，只會花錢，未來也無法讓收入增加；反之，只要擁有真資產，未來收入就會增加。從這個觀點來看，汽車算是真資產嗎？擁有汽車能在未來增加收入嗎？如果你的職業是計程車或貨車司機，汽車可以成為資產，因為是靠那輛車賺錢。但一般上班族呢？

購買汽車後，收入會隨之增加嗎？還是會增加支出？通常會增加支出。雖然無法精算能省多少大眾交通費，但汽車的支出費用包含油錢、保險、稅金等，還要考慮折舊費。如果一起計算，會是一筆非常驚人的開銷。

如果是真資產，投資的金額越多，產生的收入應該越多；存越多錢，獲得的利息越多。不過越貴的車，投入維修的費用越多，未來的收入不會增加，這樣汽車可以算資產嗎？

房子算是資產嗎？

這個問題可能讓人困惑：如果汽車不是資產，那房子是資產嗎？可以依照前文的標準判斷。買房後，未來所得會增加嗎？還是支出會增加？脫離租屋族，買一間屬於自己的房子，像是完成一項遠大的夢想。我想這就是為什麼多數人會把「房子」、「車子」和「10億」當作理財目標。

如果買房，減少房租或貸款利息等支出，就一定是資產。雖然買車也能減少大眾交通費，但如果養車費大於減少的支出，就不能算是資產。

實際買車後，省下的交通費也可能多於養車費，不過若考慮到折舊成本，通常買車的支出還是比較多。

如果買車後能縮短上下班時間，可以思考，省下的時間能產生什麼效益。

縮短通勤後，收入是否有增加？省下的時間有賺到錢嗎？是否有利用那段時間增加收入？資產淨額的增加速度是否有提升？

可以比較買車前後的資產淨額增減情況，如果買車後，資產淨額增加的速度有加快的話，汽車就可列為資產。為了掌握財務狀況，每個月都必須記錄一次，如果不檢視則無法管理。

其實開車上班不會節省太多時間，如果上班地點是在市中心，大眾交通工具反而最快。就算自己開車比較快，但開車時根本無法做其他事，只能專心開車，注意路況。如果搭乘大眾交通工具，可以看書或聽線上課程等投資自己。因此，除非是去偏遠的教室授課，不然我通常都會搭乘大眾交通工具。

然而，買房一定可以減少租金，不過也會衍生出許多無形費用。住在不是自己的房子，比較不講究，但如果是自己買的房子，自然會付出比較多的心力與金錢，希望有更好的生活品質。

例如買容量更大的冰箱、更高級的家具，壁紙或地板都會選擇品質比較好的，裝潢也會多費心思。因為是自己的房子，自然會認為即使多花一點錢也無妨，不會覺得浪費錢。

但買房後，要支付的稅金也變多，無法申請租屋補助。考慮這些部分，實際計算後發現，買房後的現金流沒有想像中那麼容易改善，比較投入買房的錢，報酬率不高。不過，生活品質獲得改善、內心比較安定和有安全感，這些是無法忽視的部分。

但房子不是好的資產。

以出租為目的和以居住為目的的不動產，兩者屬於不同類型的資產。如果買房是為了出租，這就是好的資產，因為收取租金會增加收入，若買豪宅，也能以更高的價錢出租。

但買來自己住的房子呢？收入會增加嗎？買豪宅，會帶來更多所得嗎？答案是否定的，如果買豪宅，稅金或修繕費等支出就會更多。必須區分清楚「投資型不動產」是良性資產，但「自住型不動產」則不是好的資產。

有車、有房，也未必是真富人

我名下沒有房，而是在首爾郊區租了一間老舊的公寓，離太太的娘家不遠。我的車是國產車，車齡超過十年，在中古車市場的估值約300萬韓元（約新台幣75,000元）。

就算沒有房子和名車，但我是個有錢人。以一般人的眼光來看，大概無法理解，但以我的標準來看，我是貨真價實的有錢人。

我並不是指「一無所有，但心靈富足」的富人，身為一名會計師，我是以數字與金錢作為根據，提出這項主張。

相較於三、四年前，我的所得減少了一半。45歲的年紀應該是開銷最大的階段，如果收入砍半，多數人應該都會覺得壓力非常沉...

前言　有車、有房，也未必是真富人

Part 1 成為真富人的公式
第1章 成為有錢人的必備技能──會計
第2章 富人公式1：檢視自己的財務狀況
第3章 富人公式2：設定明確的理財目標
第4章 重新檢視資產與負債
第5章 區分收入的種類
第6章 富人公式3：改變對富人的刻板認知

Part 2 學習致富，現在起步不嫌晚
第7章 邁向財務自由之路
第8章 打造被動收入成為真富人
第9章 提升系統收入，加速致富
第10章 減少生活開銷
第11章 成為富人的方法很多種，但有基本原則

結語　不再為錢工作，做自己真正想做的事
附錄

前言　有車、有房，也未必是真富人

Part 1 成為真富人的公式
第1章 成為有錢人的必備技能──會計
第2章 富人公式1：檢視自己的財務狀況
第3章 富人公式2：設定明確的理財目標
第4章 重新檢視資產與負債
第5章 區分收入的種類
第6章 富人公式3：改變對富人的刻板認知

Part 2 學習致富，現在起步不嫌晚
第7章 邁向財務自由之路
第8章 打造被動收入成為真富人
第9章 提升系統收入，加速致富
第10章 減少生活開銷
第11章 成為富人的方法很多種，但有基本原則

結語　不再為錢工作，做自己真正想做的事
附錄...