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「《傳承財富不留紛爭》是李宜玲地政士對每個家庭的溫柔提醒，關於財產如何安排、父母晚年如何保障、繼承如何順利進行，以及如何避免因為不了解制度而產生不必要的風險。」——徐嘉祥／勤祥會計師事務所會計師



「李宜玲將自己觀察到的心得，以深入淺出的話語，帶讀者了解，當您在追求幸福之際，人世間仍會有些缺口與不圓滿，以及如何去避免或降低其負面效應。」——蔡東賢／理律法律事務所高雄所合夥律師



「書中雖然談的是法律與制度，最終想守護的卻是愛與親情。遺囑、保險、信託、贈與與各種財產安排，都只是工具；真正重要的是，我們能不能在還來得及的時候，把心中的愛與責任，轉化成清楚而妥善的安排。」——簡金地／國際百萬圓桌保險從業人員協會（MDRT）台灣分會前會長



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「我們陪伴許多家庭走過告別，深知真正讓人措手不及的，往往不是離開，而是那些來不及說清楚的事。提前做好財產規劃，是把自己的心意交代清楚，更是把愛與安心留給摯愛的家人。」——郭憲鴻（小冬瓜）／單程旅行社社長



「財產傳承不僅是數字與法律的配置，更是親情與智慧的延續。李宜玲地政士以深厚的一線實務經驗，將艱澀的法令轉化為守護家庭的暖心指引。本書是每一位面對傳承課題者不可多得的實戰指南，誠摯推薦！」——黃祥禎（Andy）／勞資顧問、企業管理顧問



「李宜玲地政士以多年第一線實務經驗，將複雜的遺產規劃轉化為一般人能理解的智慧。本書從真實案例出發，提醒我們：傳承需要的不是『以後再說』，而是及早規劃。唯有善用遺囑、保險與信託等工具，才能讓一生累積的財富，最終成為守護家人、延續親情的力量。」——鄭瑞崙／瑞瀛兩岸法律事務所主持律師



「繼承不只是財產的移轉，更牽涉法律、稅務與家族情感，稍有不慎，便可能留下爭議與遺憾。本書融合李宜玲地政士多年實務經驗，將複雜的繼承問題化繁為簡，從事前規劃到實務處理提供清楚指引。完善的事前規劃，才是留給家人最安心的傳承。」——賴信忠／首賢會計師事務所執業會計師



「『有土斯有財』是華人根深蒂固的觀念，為了取得房地產所有權而起爭執，甚至至親好友對簿公堂亦是常有之事。李宜玲地政士以21年來處理超過2000件房產遺產的經驗，將土地與房產傳承轉移過程中面對的種種疑難雜症以及解決方法，都鉅細靡遺的寫在這本書中，值得向大家推薦。」——謝育穎／台鋼科技大學建築系副教授兼系主任



（依姓氏筆畫排列順序）

媒體推薦：

【推薦序一】

從專業到信任：我眼中的宜玲地政士

徐嘉祥／勤祥會計師事務所會計師

剛接到宜玲地政士邀約為其寫序的當下，真的是又驚又喜。

宜玲在地政領域的專業與口碑，一直給我穩健、踏實的印象。這些年我們合作過多個案件，也因為工作的關係，有許多專業上的交流。能受到她的信任，邀請我為她的書《傳承財富不留紛爭》寫序，對我來說是一份肯定，也讓我想起這些年一起合作的種種。

在與宜玲合作多個案件的過程中，我深刻感受到她不是一般的地政士。她的專業不是只停留「流程正確」、「文件齊備」的層次，而是能在每一個案件中，看見法規背後的風險、家庭背後的脈絡、人性背後的脆弱。

作為會計師，我經常站在財務與稅務的角度思考問題；而宜玲則從地政制度、法規細節與不動產風險的角度切入。我們在不同專業領域裡，看見的卻是同件事——家庭的財產安全，從來不是靠運氣，而是靠法規制度與專業共同守護。

在實務中，看過太多因為「聽說」而做錯決策的家庭；太多因為「沒有人提醒」而付出高額代價的個案；太多因為「法令不了解」而被詐騙、被侵害、被迫離開自己家的長輩。

而宜玲，是少數能在第一時間就看見風險、提出解方、並堅持把事情做到最安全的人。

她會提醒客戶，哪些移轉方式可能影響父母未來的居住權；哪些文件如果沒有準備完整，將來繼承時可能遇到問題；現在市場上有哪些常見的詐騙手法；哪些制度上的細節需要特別留意；以及哪些地政程序應該提早準備，才能避免日後手忙腳亂。

所以，她不是只做「地政士該做的事」，她做的是「一個專業者能為家庭做到的事」。

在多次合作中，我看過她為高齡者奔走、為弱勢家庭堅持、為被詐騙的民眾不眠不休地整理資料。她的專業不是冷的，而是有溫度的。她的堅持不是為了流程，而是為了人。

也因此，當她決定把多年經驗寫成一本書，我知道這本書不只涵蓋知識、經驗的整理，更是家庭資產傳承使命的延伸。它不是一本冷冰冰的法律理財書，而是一份家庭的防護手冊。

她把專業工作當成責任，把每一個案件當成家人的事，把每一位客戶當成值得守護的人。而這本書，是她多年實務的結晶，也是她對每個家庭的溫柔提醒，關於財產如何安排、父母晚年如何保障、繼承如何順利進行，以及如何避免因為不了解制度而產生不必要的風險。

如果你希望讓家庭的財產多一份保障，讓父母晚年生活更安心；如果正在面對不動產移轉、繼承或財產安排，也希望少一些錯誤與遺憾，那麼這本書值得花時間讀一讀。

《傳承財富不留紛爭》不只是宜玲多年工作經驗的整理，也是她一路走來對客戶、對家庭的一份責任感。

很榮幸能以一位會計師，也是多年合作夥伴的身分，為這本書寫序。

更誠摯地推薦給每一個正在思考家庭財產與未來安排的人。



【推薦序二】

預防財富紛爭，為家人留下最圓滿的祝福

蔡東賢／理律法律事務所高雄所合夥律師

本書《傳承財富不留紛爭》，是作者李宜玲地政士，經由數十年經歷之案件，所累積濃縮而成之肺腑之言，非常珍貴。

李宜玲地政士同時也是國際扶輪 3510 地區的扶輪社友，暱稱為 Elisa，平時非常熱心公益，更是秉持國際扶輪「超我服務」之座右銘，扶輪人四大考驗、五大核心價值（領導、正直、聯誼、多元、服務），提出願景，整合資源，與許多志同道合的夥伴們一起幫助社區、國際間需要協助的人。

本書正是她關懷社會的表現之一，將自己觀察到的心得，以深入淺出的話語，帶讀者了解，當您在追求幸福之際，人世間仍會有些缺口與不圓滿，以及如何去避免或降低其負面效應。

例如父母打拼一生，生前對五個子女各給一棟房子，自以為已經公平對待子女，未料離開人世後，卻因房子的地點、大小、價值等等不同，而引起兄弟姊妹間之爭產、要求各取五分之一應有部分而產生遺憾。又例如好不容易找到幸福，與另一半共同買下愛的小屋，未料幸福不長久，另一半突然因病過世後，才發現她有三段不欲人知的不愉快因緣以及子女，依法可對現任配偶主張繼承權，真是晴天霹靂。另外像失智產生之安養問題；人離世後，未成年子女以及心愛毛小孩的照顧等等，甚至雙重國籍的子女、兩岸三地的繼承糾葛，都是一般人可能忽略的點。

在這些種種實際案例中，Elisa 利用她的專業，從民法基本的繼承人、遺囑，到不動產的預告登記、房地合一稅、遺產稅、贈與稅、分期贈與，乃至一般信託、保險、意定監護、安養信託、附負擔贈與、醫療決定書等等，都提供不少寶貴意見。即使是身為律師的我，也不得不佩服 Elisa 的細心與用心。相信讀者們在閱讀後，一定會有不少啟發與收穫。特此推薦，大家一起來讀好書。



【推薦序三】

超越專業的溫度：一位值得信賴的傳承規劃專家

簡金地／國際百萬圓桌保險從業人員協會（MDRT）台灣分會前會長

我第一次認識宜玲是在 MDRT（百萬圓桌）壽險理財專業人士的卓越組織聚會。 我就對她留下很深的印象，是因為在經常談論保障、財務規劃與資產傳承的保險行業裡，宜玲敘事條理有項特質，她談的明明是財產，心裡想的卻始終是「人」。

隨著彼此談話漸深，我才知道，她多年來承辦的案件量相當龐大，從一般家庭到不同資產級別的客戶，面對過的家庭樣貌與資產問題更是千差萬別。 一開始，我佩服的是她的專業與經驗；但後來真正讓我記住她的，卻不是她做過多少案件，而是她面對每一件事情時，總會比別人多想一步。 這樣安排之後，家人會怎麼想？ 眼前看似解決了問題，幾年之後會不會又產生另一個問題？ 財產安排好了，但一家人的關係，能不能也被好好地照顧？

慢慢地我才明白，她不只是一位擁有豐富實務經驗的地政士，而是長年站在家庭風暴與抉擇交會點的人。 她看過財產如何成為家人的祝福，也看過原本最親近的人，如何因為沒有事先安排，而在傳承的最後一哩路留下遺憾。 讓我更值得信賴她的踏實感，是她怎麼看待每一個家庭、每一個需求。

宜玲是一個非常願意「聽」的人。

她不會急著告訴客戶答案，而是先聽懂客戶真正想要的是什麼；再從不同的角度去思考，一項安排可能牽動哪些人、產生哪些問題，甚至在事情還沒有發生以前，就先想到未來可能遇見的困難，以及可以如何預先準備、找到配套的方法。

而在她許多規劃思維當中，有一個觀念特別讓我認同——以「家和」為本。

資產傳承，表面上處理的是財產，最後面對的卻往往是人性與親情。 我們努力一輩子所累積的財富，如果最後換來的是家人之間的猜忌、爭執，甚至對簿公堂，那麼再多的財產，又怎能稱得上是一份真正圓滿的傳承？ 因此，好的規劃從來不只是問：「財產要留給誰？」更應該問的是：「我要用什麼方式留下，才能真正照顧我想照顧的人，也讓這個家繼續好好的？」

後來，我知道宜玲長期投入殯儀館的志工服務，協助許多正處於人生最無助時刻的家屬，處理拋棄繼承、遺產與各類法律難題。 二十多年來，累積上千件的公益服務經驗。 這件事帶給我的感受，比任何頭銜或成績都來得深。 因為專業可以透過學習累積，經驗可以透過時間累積；但是願意長年在別人最無助、最混亂的時候，一次又一次伸出手來陪伴與協助，需要的已經不只是專業，而是一份對人的關心與使命感。

也正因如此，當宜玲將多年來第一線所看見的故事、碰過的難題，以及一個個家庭用人生換來的經驗，整理成《傳承財富不留紛爭》這本書時，我認為它的價值，早已超越一本單純的遺產規劃工具書。

它談的是財產，背後談的卻是人。

它談的是法律與制度，最終想守護的卻是愛與親情。 遺囑、保險、信託、贈與與各種財產安排，都只是工具；真正重要的是，我們能不能在還來得及的時候，把心中的愛與責任，轉化成清楚而妥善的安排。 傳承，不應該等到人生最後才開始思考。 因為真正好的傳承，不是留下多少財富，而是讓辛苦一生累積下來的一切，能夠依照自己的心意，照顧我們最想照顧的人。

更重要的是——

財富留下了，親情也留下來了。

我想，這就是《傳承財富不留紛爭》最值得被閱讀的原因。 也誠摯推薦這本書給每一位珍惜家人、在乎家庭，也希望為自己與下一代做好安排的人。 願我們留下的，不只是財富，而是一份有智慧的安排、一份對家人的守護，以及一個依然和樂的家。

特別收錄 / 編輯的話：

你知道大多數家庭是如何規劃財產的嗎？面對這份每個家庭都躲不掉的考題，你是走在時代尖端，還是正深陷法律風險而不自知？



在深入閱讀本書前，讓我們先了解財產分配的大眾實務作法與歷史演進，並透過文中的「類型測驗」，快速診斷自己屬於哪種規劃風格。這場測驗將幫助你從數據看清現實，在動手規劃前，先為家人的和諧與資產的安全精準定位！



根據統計一般民眾如何規劃財產



隨緣法：50%

有半數左右的家庭在財產分配這件事沒進行任何規劃及安排，多數的人在面對死亡後財產傳承上，採取比較隨緣消極的態度，有人說反正人都死了，管他們怎麼分，到時候子女們自己就會分好了，結果到了最後，人性醜陋的一面往往就跑出來了，最後落得兄弟姊妹反目成仇、對簿公堂的比比皆是，因此並不建議採用「隨緣法」。



口頭交代：10%

有一些人都會在生前口頭交代，甚至耳提面命的去告訴子女們，房子給誰、土地給誰、車子給誰⋯，但這種口頭交代的方式不具法律效力，就算用錄音、錄影的方式，也不具有「口授遺囑」效力。「口授遺囑」僅在生命危急之特殊情況才符合遺囑要件，建議還是以白紙黑字較好，往往最後繼承人、子女們不認同口頭分配而意見紛歧，大家不願配合，而導致「口頭交代」最後淪為無效的結果。



白紙黑字法：25%

近年來，「提早規劃」的觀念日益普及，民眾開始善用多元工具，在生前即對身故後的財產傳承做出妥善安排。除了逐漸被接受的正式遺囑外，許多人選擇將現金資產轉為保單，利用其「指定受益人」的類遺囑功能，這已是目前接受度極高的普及工具。對於資產規模較大的客戶，也更進一步結合「信託」模式，將財產委託給專業受託人管理，確保資產能完全依照自己的心願進行分配，精準照顧想守護的人。



生前贈與：15%

有部分人認為自己的財產應該就要在生前按自己心意先贈與出去，這樣做法是確保自己可以完全的掌握財產的分配萬無一失，另一種是為了節稅，因擔心遺產稅問題，提早將房產贈與子女。但缺點是當財產完全脫離掌控，萬一子女不孝，而身上財產不足以支應退休養護之需，而讓自己陷入窘境是一大風險。我們曾遇過一個案例，房產提早贈與後，不肖子女將其出售，造成老父母親沒有落腳處安享晚年的悲慘狀況，實在令人唏噓，不可不慎重考慮。



財產分配的歷史演進

這幾十年來，台灣人分財產的觀念跟著性別平權逐漸演進，可以發現明顯的四個階段：



傳統時期：財產傳子不傳女

在 30 幾年以前也就是民國 60～80 年間，台灣社會很重男輕女。當時有個不成文規定，遺產通常只留給兒子。父母會叫女兒回來蓋印鑑章，簽一份「遺產分割協議書」。名義上是協商，實際上是讓女兒放棄繼承，把財產全留給兄弟。那時候的女兒通常比較沈默，大多選擇認命接受。



過渡時期：男生拿房、女生拿錢

到了約莫民國 80～100 年之間，女性普遍進入職場，也開始懂得法律權益。但這時期的分配還是「男多少女」，家裡的祖產、房產通常還是給男生，女生則是拿一些現金、金飾，或是分到比較偏遠、沒價值的資產。

平權時期：男女分得差不多

民國 100～110 年這十年，男女平權意識高漲，女性開始勇於爭取。我曾遇到三兄妹來談遺產分配，哥哥還活在舊時代，嗆聲說：「妳們真的要跟我分嗎？分了妳們這輩子就沒親人了喔！」沒想到兩個妹妹直接回嗆：「我們只是要拿回屬於自己的部份。如果你的觀念還這麼落後，我們寧可不要你這個哥哥。」如今，女性不再輕易放棄權益，需要更多專業協助。

貢獻時期：遺產分配以付出比例來談分配

近年來，我看到一種現象，更多的繼承人會在分房產時，細數對家庭的貢獻並明確的舉出他們的付出有哪些，如時間、金錢、照護、扶養等……並以此付出來談論財產分配的比例。我曾看過一位女士，提著一個 28 吋的大行李箱來談分產。打開一看，裡面全是這 20 幾年來照顧父母的發票、收據，包含旅遊、看診、日常開銷，厚厚十幾疊。她就是要有備而來，證明自己付出最多。甚至還有人會用手機記錄帶父母看病、做家事的時間時數，以此要求分更多遺產。