這是一本由律師教你守護資產、圓滿傳承的「財富規劃指南」──
名人驟逝導致遺產爭議、遺囑效力不明導致兄弟鬩牆、繼承巨額遺產卻繳不出遺產稅……這些令人遺憾的案例,一再提醒我們:身後資產規劃不只是有錢人的專利,而是每個家庭都要具備的風險管理措施!
您是否曾想過:辛苦一輩子的資產,如何確保能完整、順利地交給下一代?如何確保遺囑具有法律效力?
本書由專業律師從實務出發,結合真實案例與法律條文,為您量身打造一套最實用的財富傳承SOP:
.繼承法律常識:釐清誰是繼承人、遺產分配比例(應繼分)、限定繼承與夫妻剩餘財產分配等關鍵知識。
.遺囑全攻略:從遺囑能力、五種合法方式到「特留分」限制,教您一步步寫出具有法律效力的遺囑,也順應時代潮流,特別規劃頂客族與無子女伴侶的繼承方案。
.多元工具運用:深入解析「保險」的傳承優勢;活用「信託」與「閉鎖性公司」建立家族財富防火牆。
.節稅與規劃: 完整介紹遺產稅的計算與合法節稅之道,並比較房地產傳承的最佳方式。
本書不僅有詳盡的法律解析,更附上多種實用契約與聲請狀範本,讓您不求人也能完成周全的資產規劃,確保您的愛與財富,都能按照您的意志圓滿傳承。
作者簡介:
陳哲瑋 律師
國立臺灣大學法律學系 學士
理律法律事務所
大成台灣律師事務所
臺北市危老重建推動師
新竹縣政府勞資爭議調解委員
財政部國庫署菸酒管理法律顧問
台慶不動產、大家房屋、住商不動產加盟店法律顧問
各界推薦
名人推薦:
「書中更貼心地將實務中常用的表格、制度與法規整理為清楚易懂的懶人包,讓一般民眾也能快速理解並實際運用。身為一名長期處理遺產案件的地政士,我由衷希望,有更多家庭能在「理解」中完成傳承,而不是在「爭訟」中留下遺憾。
我也真誠相信,這正是本書存在的價值所在,並誠摯推薦給每一位,不希望將風險與紛爭留給家人的讀者。」
禾宜地政士事務所
李宜玲 地政士
「法律只保護懂法律的人,這本書不僅適合想守護財富的長輩,更適合想在資產傳承藍海中,精進專業實力的同業菁英。誠摯推薦這本兼具法律深度與實務溫度的傳承寶典,讓專業成為您服務客戶時最強大的後盾。」
紅杉地政士事務所
王芷(小代書的成長日記 版主)
「我誠摯推薦《律師不藏私:財富傳承懶人包》給每一位讀者。無論您正準備立遺囑、思考如何照顧配偶與子女,或面臨家族企業接班與治理,本書都能提供一張清晰可用的地圖,帶您從「知道重要」走向「做得到」。願更多家庭因本書而提早開始規劃,讓財富成為家族凝聚的力量,而非分裂的引線;讓愛得以順利交接,把溫柔留到最後。」
大成台灣律師事務所高級合夥人
王政凱律師
名人推薦:「書中更貼心地將實務中常用的表格、制度與法規整理為清楚易懂的懶人包,讓一般民眾也能快速理解並實際運用。身為一名長期處理遺產案件的地政士,我由衷希望,有更多家庭能在「理解」中完成傳承,而不是在「爭訟」中留下遺憾。
我也真誠相信,這正是本書存在的價值所在,並誠摯推薦給每一位,不希望將風險與紛爭留給家人的讀者。」
禾宜地政士事務所
李宜玲 地政士
「法律只保護懂法律的人,這本書不僅適合想守護財富的長輩,更適合想在資產傳承藍海中,精進專業實力的同業菁英。誠摯推薦這本兼具法律深度與實務溫度的傳...
作者序
法律只保護懂法律的人,
你的錢真的有辦法給到想給的人手上嗎?
大家好,我是哲瑋律師!這幾年我在臺北市政府、律師事務所為民眾做法律諮詢時,我有觀察到漸漸地有越來越多的長輩會來問有關「財富傳承」的問題。例如有持有多年的房產想要順利傳承給子女,但又擔心子女間會搶而引起紛爭、或是擔心子女因為繼承遺產因而要負擔高額稅賦,而希望先幫子女規劃好、又或是擔心子女揮霍或無法管理,想要為子女安排遺產控制機制等等。一言以蔽之,就是「將自己辛苦累積的財富,順利地傳承給後代,並使後代免於遺產稅、訴訟、或是不當管理的糾紛」。
雖然人們對於「身後財產」的規劃意識有逐漸強烈的趨向是一件好事,但各種產品、工具五花八門,包括常見的「遺囑」,又或是本書接下來會介紹的「信託」、「保險」、「家族辦公室」,甚至是常常聽到的「境外保單」、「境外信託」等等,都可以是傳承的方式之一,那又要如何選擇才是最適合自己的方式呢?便是許多人們心中的疑問。其實,每項工具有每項工具的優缺點,哲瑋律師我都不建議大家只聽到周遭朋友、理專介紹其中一種方式後就草率決定,這樣的方式容易「見樹不見林」,最終不但可能花了大錢,甚至更可能沒有辦法達到心目中的心願。因此先全面了解、並相互比較後,再依照自己的狀況、財產、家庭成員、稅務等考量,選擇適合自己的規劃方式,才會是最正確的做法。
而「這本書是否能讓有傳承法律問題的人,一站式的瞭解整個有關傳承的森林?」便是我在撰寫這本書時一直提醒自己的事。
「生、老、病、死」是每個人必經之路,死亡也是人生最後一件「大事」。雖然社會大眾對於「遺產規劃」的意識雖然有逐漸成長,但意識到問題之後要開始著手進行規劃、施行時,往往又會一拖再拖,可能是因為華人傳統觀念上都很避諱去談及死亡,長者可能擔心晦氣、子女擔心討論遺產代表不孝,因此都寧願選擇先不去正視、不去了解,往往最後急忙要規劃時卻也來不及了。但既然就是如此重要、莊嚴的事情,對於家人也會產生巨大的影響,我們當然更不能兩手一攤把財產問題留給後人解決。因此,從產生問題意識到解決問題,我們還有一大段路要一起努力。
也因此本書希望以簡簡單單一本書的方式,彙整出所有有關傳承要注意的事情跟法令,並結合哲瑋律師我過往的實務經驗,以白話的方式讓讀者能快速理解,也讓讀者可以更了解在自己的家庭狀況、財產狀況之下,應該要怎麼做傳承最好,也可以當作是家族間談論遺產規劃的一個起步點,我希望能透過此書幫助更多的家庭,讓傳承順利的交替。
法律只保護懂法律的人,
你的錢真的有辦法給到想給的人手上嗎?
大家好,我是哲瑋律師!這幾年我在臺北市政府、律師事務所為民眾做法律諮詢時,我有觀察到漸漸地有越來越多的長輩會來問有關「財富傳承」的問題。例如有持有多年的房產想要順利傳承給子女,但又擔心子女間會搶而引起紛爭、或是擔心子女因為繼承遺產因而要負擔高額稅賦,而希望先幫子女規劃好、又或是擔心子女揮霍或無法管理,想要為子女安排遺產控制機制等等。一言以蔽之,就是「將自己辛苦累積的財富,順利地傳承給後代,並使後代免於遺產稅、訴訟、或是不當管理的糾紛...
目錄
第一章 身後財富為什麼要規劃?
第二章 繼承必知法律知識:民法怎麼規定?
壹、我的繼承人有誰?
貳、遺產怎麼分?認識「應繼分」
參、限定繼承、拋棄繼承
肆、專屬配偶的權利,認識「夫妻剩餘財產分配」
第三章 遺囑
壹、我要寫遺囑嗎?
貳、遺囑能力
參、遺囑方式
肆、特留分介紹
伍、律師教你一步步動手寫遺囑
陸、遺囑裡面可以寫什麼?
柒、頂客族、無子女伴侶如何規劃繼承?
第四章 保險
壹、保險與超高齡社會風險
貳、保險在傳承上的十大好處
參、國稅局追查:實質課稅原則
第五章 信託
壹、什麼是信託?
貳、有哪些常見的信託種類
第六章 家族信託+閉鎖性公司
壹、閉鎖性公司是什麼?
貳、家族信託傳承四模式
第七章 遺產稅
壹、遺產稅介紹
貳、遺產稅額計算
參、預留遺產稅很重要!
肆、如何合法節省遺產稅?
伍、房地產要怎麼傳承比較好?繼承?買賣?贈與?
附錄
1.自書遺囑範本
2.代筆遺囑範本
3.房屋借名登記契約範本
4.家族憲章範本
5.閉鎖性股份有限公司章程範本
6.遺產分割協議書範本
7.限定繼承、拋棄繼承聲請狀
第一章 身後財富為什麼要規劃?
第二章 繼承必知法律知識:民法怎麼規定?
壹、我的繼承人有誰?
貳、遺產怎麼分?認識「應繼分」
參、限定繼承、拋棄繼承
肆、專屬配偶的權利,認識「夫妻剩餘財產分配」
第三章 遺囑
壹、我要寫遺囑嗎?
貳、遺囑能力
參、遺囑方式
肆、特留分介紹
伍、律師教你一步步動手寫遺囑
陸、遺囑裡面可以寫什麼?
柒、頂客族、無子女伴侶如何規劃繼承?
第四章 保險
壹、保險與超高齡社會風險
貳、保險在傳承上的十大好處
參、國稅局追查:實質課稅原則
第五章 信託
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